[ 唐青林 ]——(2006-4-9) / 已閱17130次
（2）報(bào)送法定文件，提出申請(qǐng)。新《證券法》第十四條規(guī)定：“公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送募股申請(qǐng)和下列文件：（一）公司營業(yè)執(zhí)照；（二）公司章程；（三）股東大會(huì)決議；（四）招股說明書；（五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（六）代收股款銀行的名稱及地址；（七）承銷機(jī)構(gòu)名稱及有關(guān)的協(xié)議。依照本法規(guī)定聘請(qǐng)保薦人的, 還應(yīng)當(dāng)報(bào)送保薦人出具的發(fā)行保薦書。發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份時(shí)，必須向國務(wù)院證券管理部門遞交募股申請(qǐng)，并報(bào)送下列主要文件：（一）批準(zhǔn)設(shè)立公司的文件；（二）公司章程；（三）經(jīng)營估算書；（四）發(fā)起人姓名或者名稱，發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)、出資種類及驗(yàn)資證明；（五）招股說明書；（六）代收股款銀行的名稱及地址；（七）承銷機(jī)構(gòu)名稱及有關(guān)的協(xié)議。未經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)，發(fā)起人不得向社會(huì)公開募集股份”。由于新公司法規(guī)定設(shè)立股份公司不再需經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn)，因此新法在股份發(fā)行環(huán)節(jié)，也刪除了“股東大會(huì)作出發(fā)行新股的決議后，董事會(huì)必須向國務(wù)院授權(quán)的部門或者省級(jí)人民政府申請(qǐng)批準(zhǔn)。屬于向社會(huì)公開募集的，須經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)”的規(guī)定，但根據(jù)證券法的上述規(guī)定，對(duì)于公司公開發(fā)行新股或向社會(huì)公開募集股份的，仍需向國務(wù)院證券管理部門遞交募股申請(qǐng)，并報(bào)送法定的法律文件，取得國務(wù)院證券管理部門的批準(zhǔn)。
（3）公開發(fā)行文件。新公司法第一百三十五條規(guī)定：“公司經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)公開發(fā)行新股時(shí)，必須公告新股招股說明書和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并制作認(rèn)股書”。招股說明書的內(nèi)容和格式須按有關(guān)規(guī)定制作。新證券法第二十五條規(guī)定：“證券發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)核準(zhǔn)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在證券公開發(fā)行前，公告公開發(fā)行募集文件，并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。發(fā)行證券的信息依法公開前，任何知情人不得公開或者泄露該信息。發(fā)行人不得在公告公開發(fā)行募集文件前發(fā)行證券”。法律的這些規(guī)定是為了保證投資者在信息公開、真實(shí)的前提下，理性地進(jìn)行投資決策，以維護(hù)證券市場合法、有序地運(yùn)轉(zhuǎn)。
（4）簽訂承銷協(xié)議。根據(jù)公司法的規(guī)定，發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份，應(yīng)當(dāng)由依法設(shè)立的證券公司承銷，簽訂承銷協(xié)議。發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份，應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議。代收股款的銀行應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議代收和保存股款，向繳納股款的認(rèn)股人出具收款單據(jù)，并負(fù)有向有關(guān)部門出具收款證明的義務(wù)。《證券法》第三十條規(guī)定：“證券公司承銷證券, 應(yīng)當(dāng)同發(fā)行人簽訂代銷或者包銷協(xié)議, 載明下列事項(xiàng)：（一）當(dāng)事人的名稱、住所及法定代表人姓名；（二）代銷、包銷證券的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格；（三）代銷、包銷的期限及起止日期；（四）代銷、包銷的付款方式及日期；（五）代銷、包銷的費(fèi)用和結(jié)算辦法；（六）違約責(zé)任；（七）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)”。
（5）變更登記和公告。公司法第一百三十七條規(guī)定：“公司發(fā)行新股募足股款后，必須向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記，并公告”。公司發(fā)行新股后，注冊(cè)資本必然發(fā)生改變，此時(shí)應(yīng)進(jìn)行注冊(cè)資本的變更登記。因此，變更登記和公告是新股發(fā)行的法定階段，不可缺少。
注：
1、本文作者唐青林，中國人民大學(xué)法學(xué)碩士，北京中倫金通律師事務(wù)所律師，主攻公司法。擅長辦理公司法律業(yè)務(wù)，包括公司設(shè)立；公司并購重組；公司合并、分立；公司股權(quán)變更、分割；公司股權(quán)訴訟；股東權(quán)益保護(hù)等。聯(lián)系方式：lawyer3721@163.com，13366687472（北京）。
2、本文摘自《新公司法理論與律師實(shí)務(wù)》（項(xiàng)先權(quán)博士主編，國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局知識(shí)產(chǎn)權(quán)出版社，2006年出版）。
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