財政部 科學技術部

關于印發(fā)《國家科技成果轉(zhuǎn)化引導基金管理暫行辦法》的通知

財教〔2021〕176號


各省（自治區(qū)、直轄市、計劃單列市）財政廳（局）、科技廳（委、局），新疆生產(chǎn)建設兵團財政局、科技局，有關單位：

　　為貫徹落實《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》，加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，加速推動科技成果轉(zhuǎn)化與應用，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和財政管理規(guī)定，我們對《國家科技成果轉(zhuǎn)化引導基金管理暫行辦法》（財教〔2011〕289號）進行了修訂。現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

　　附件：國家科技成果轉(zhuǎn)化引導基金管理暫行辦法

　　財政部 科技部

　　2021年10月24日



附件
國家科技成果轉(zhuǎn)化引導基金管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》，加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，加速推動科技成果轉(zhuǎn)化與應用，引導社會力量和地方政府加大科技成果轉(zhuǎn)化投入，中央財政設立國家科技成果轉(zhuǎn)化引導基金（以下簡稱轉(zhuǎn)化基金）。為規(guī)范轉(zhuǎn)化基金的管理，制定本辦法。
第二條 轉(zhuǎn)化基金主要用于支持轉(zhuǎn)化利用財政資金形成的科技成果，包括中央財政科技計劃、地方科技計劃及其他由事業(yè)單位產(chǎn)生的新技術、新產(chǎn)品、新工藝、新材料、新裝置及其系統(tǒng)等。
第三條 轉(zhuǎn)化基金的資金來源為中央財政撥款和社會捐贈。
第四條 轉(zhuǎn)化基金通過設立創(chuàng)業(yè)投資子基金（以下簡稱子基金）的方式支持科技成果轉(zhuǎn)化。
第五條 轉(zhuǎn)化基金遵循引導性、間接性、非營利性和市場化原則。
第六條 轉(zhuǎn)化基金應堅持績效導向，落實全面預算績效管理要求，提升資金使用效益。

第二章 子基金

第七條 轉(zhuǎn)化基金與符合條件的投資機構共同設立子基金，為轉(zhuǎn)化科技成果的企業(yè)提供股權投資。子基金重點支持轉(zhuǎn)化應用科技成果的種子期、初創(chuàng)期、成長期的科技型中小企業(yè)。
第八條 鼓勵地方政府投資基金與轉(zhuǎn)化基金共同設立子基金。鼓勵符合條件的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)載體參與設立子基金，加強投資和孵化協(xié)同，促進科技成果轉(zhuǎn)化。
第九條 轉(zhuǎn)化基金不作為子基金的第一大股東或出資人，對子基金的出資比例為子基金總額的10%-30%，其余資金由子基金管理機構依法募集。
第十條 子基金應以不低于轉(zhuǎn)化基金出資額三倍且不低于子基金總額50%的資金投資于轉(zhuǎn)化利用財政資金形成科技成果的企業(yè)。其他投資方向應符合國家重點支持的高新技術領域。
第十一條 子基金不得從事貸款或股票（投資企業(yè)上市除外）、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、企業(yè)債券、金融衍生品等投資，以及其他國家法律法規(guī)禁止私募基金從事的業(yè)務，不得用于贊助、捐贈等支出。待投資金應當存放銀行或購買國債和地方政府債券。
第十二條 子基金存續(xù)期一般不超過8年。存續(xù)期內(nèi)，鼓勵其他投資者購買轉(zhuǎn)化基金所持子基金的份額或股權。存續(xù)期滿，轉(zhuǎn)化基金與其他出資人同股同權清算退出。轉(zhuǎn)化基金轉(zhuǎn)讓子基金份額或股權取得的收入，以及從子基金清算退出取得的收入上繳中央國庫，具體按照財政部有關規(guī)定執(zhí)行。
第十三條 子基金應當選擇具有托管資格和符合托管要求的銀行開設托管賬戶。存續(xù)期內(nèi)產(chǎn)生的股權轉(zhuǎn)讓、分紅、清算等資金應進子基金托管賬戶，不得循環(huán)投資。
第十四條 子基金應當委托專業(yè)的投資管理企業(yè)作為子基金管理機構。
第十五條 子基金存續(xù)期結束時，年平均收益達到一定要求的，子基金管理機構可提取一定比例的業(yè)績提成。子基金各出資方按照出資比例或相關協(xié)議約定獲取投資收益，并可將部分投資收益獎勵子基金管理機構。
第十六條 子基金應當在子基金合伙協(xié)議或公司章程中載明本辦法規(guī)定的相關事項。
第十七條 其他投資者在子基金存續(xù)期內(nèi)購買轉(zhuǎn)化基金所持子基金的份額或股權，轉(zhuǎn)化基金可按照利益共享、風險共擔原則對其適當讓利。

第三章 組織管理與監(jiān)督

第十八條 財政部、科技部負責轉(zhuǎn)化基金頂層設計、規(guī)劃布局，制定轉(zhuǎn)化基金管理制度，統(tǒng)籌負責轉(zhuǎn)化基金管理運行、績效管理和監(jiān)督等工作。財政部履行轉(zhuǎn)化基金出資人職責。科技部按規(guī)定批準設立子基金、管理子基金重大變更事項。
第十九條 科技部、財政部共同委托具備條件的機構（以下稱受托管理機構）負責轉(zhuǎn)化基金的日常管理工作。
第二十條 受托管理機構應當建立適應轉(zhuǎn)化基金管理和工作需要的專業(yè)人員隊伍、內(nèi)部組織機構、管理制度和風險控制機制等。
第二十一條 受托管理機構向子基金派出代表，對子基金行使出資人職責、參與重大決策、監(jiān)督投資和運作，不參與日常管理。派出代表不得在子基金及其管理機構兼職，不得從子基金領取工作津貼、補助、獎金等任何形式的報酬。
第二十二條 科技部、財政部組織成立轉(zhuǎn)化基金理事會，成員由科技、財務、法律、金融、投資等領域的專家組成，為轉(zhuǎn)化基金提供咨詢。
理事會通過理事工作會議審核子基金設立方案，定期召開年度全體會議為轉(zhuǎn)化基金發(fā)展提供意見和建議等。理事會成員依規(guī)履行職責，并接受科技部、財政部監(jiān)督。
第二十三條 科技部、財政部以外的理事會成員每屆任期為三年，連任不得超過兩屆。每屆理事會任屆期滿時，除科技部、財政部外的理事會成員應至少更換三分之一。
第二十四條 理事會設理事長，負責召集理事會工作會議。出席理事會工作會議的理事會成員人數(shù)應達到全體理事會成員人數(shù)的二分之一以上，且各領域至少應有1名理事會成員參加。
理事會工作會議審核設立子基金時，采取記名投票方式表決，并形成理事會審核意見。同意票數(shù)占比達到出席人數(shù)三分之二以上為通過。
第二十五條 科技部建立國家科技成果轉(zhuǎn)化信息共享平臺，主要展示利用財政資金形成的科技成果，為科技成果轉(zhuǎn)化提供信息支持。平臺中科技成果摘要信息除涉及國家安全、重大社會公共利益和商業(yè)秘密外，向社會公開。
第二十六條 轉(zhuǎn)化基金建立全過程績效管理機制，科技部負責科學設置績效目標和績效指標、開展績效監(jiān)控。每年末受托管理機構對轉(zhuǎn)化基金實施績效自評。自評結果經(jīng)科技部認可后報財政部。財政部根據(jù)工作需要適時組織重點績效評價。科技部、財政部加強組織指導，督促做好績效評價結果應用。
第二十七條 轉(zhuǎn)化基金管理費參照市場同等規(guī)模政府投資基金情況并結合績效評價結果和實際工作需要決定。管理費具體核定比例和使用管理，由科技部、財政部另行規(guī)定。
第二十八條 財政部、科技部及受托管理機構工作人員在轉(zhuǎn)化基金管理過程中，存在濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依法責令改正，對負有責任的領導人員和直接責任人員依法給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送有關機關處理。
第二十九條 轉(zhuǎn)化基金實施過程中涉及信息提供的單位，應當保證所提供信息的真實性，并對信息虛假導致的后果承擔責任。
第三十條 轉(zhuǎn)化基金建立公示制度。

第四章 附 則

第三十一條 科技部、財政部根據(jù)本辦法制定轉(zhuǎn)化基金相關實施細則。
第三十二條 地方可以參照本辦法設立科技成果轉(zhuǎn)化引導基金。
第三十三條 本辦法由財政部、科技部負責解釋。
第三十四條 本辦法自2022年1月1日起施行，《國家科技成果轉(zhuǎn)化引導基金管理暫行辦法》（財教〔2011〕289號）同時廢止。