國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 商務(wù)部 中國(guó)人民銀行等

關(guān)于發(fā)布《民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范》的通知



發(fā)改外資〔2017〕2050號(hào)



各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委、商務(wù)部門(mén)、人民銀行分行、外事辦公室、工商聯(lián)：

　　近年來(lái)，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)境外投資步伐明顯加快，為促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，加強(qiáng)我國(guó)與世界各國(guó)互利友好合作發(fā)揮了積極作用。同時(shí)，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)驗(yàn)仍然不足，境外經(jīng)營(yíng)水平有待提高。

　　為規(guī)范民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為，提高“走出去”的質(zhì)量和水平，國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部、人民銀行、外交部、全國(guó)工商聯(lián)聯(lián)合制定了《民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范》，現(xiàn)予以發(fā)布，請(qǐng)指導(dǎo)有關(guān)民營(yíng)企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際參照?qǐng)?zhí)行。

　　附件：民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范



國(guó)家發(fā)展改革委

商　　務(wù)　　部

人　民　銀　行

外　　交　　部

全 國(guó) 工 商 聯(lián)

2017年12月6日



附件
民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范
一、總則
（一）國(guó)家支持有條件的民營(yíng)企業(yè)“走出去”，對(duì)民營(yíng)企業(yè)“走出去”與國(guó)有企業(yè)“走出去”一視同仁。
（二）民營(yíng)企業(yè)要根據(jù)自身?xiàng)l件和實(shí)力有序開(kāi)展境外投資，參與“一帶一路”建設(shè)，推進(jìn)國(guó)際產(chǎn)能和裝備制造合作，服務(wù)于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和轉(zhuǎn)型升級(jí)。
（三）民營(yíng)企業(yè)開(kāi)展境外投資應(yīng)堅(jiān)持企業(yè)主體、市場(chǎng)運(yùn)作，自主決策、自負(fù)盈虧，量力而行、審慎而為，著力提高企業(yè)創(chuàng)新能力、核心競(jìng)爭(zhēng)力和國(guó)際化經(jīng)營(yíng)能力。
（四）民營(yíng)企業(yè)在境外投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中應(yīng)遵守我國(guó)和東道國(guó)
（地區(qū)）的法律法規(guī)，遵守有關(guān)條約規(guī)定和其他國(guó)際慣例，依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)發(fā)展，加強(qiáng)境外風(fēng)險(xiǎn)防控。
（五）民營(yíng)企業(yè)要以和平合作、開(kāi)放包容、互學(xué)互鑒、互利共贏為指引，按照共商、共建、共享的原則，與東道國(guó)（地區(qū)）有關(guān)機(jī)構(gòu)、企業(yè)開(kāi)展務(wù)實(shí)合作，實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展。
二、完善經(jīng)營(yíng)管理體系
（六）完善境外投資管理規(guī)章制度。民營(yíng)企業(yè)要結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，明確境外投資管理部門(mén)和職責(zé)，細(xì)化境外投資決策程序，建立健全境外企業(yè)設(shè)立和授權(quán)管理制度及境外投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度。
（七）開(kāi)展績(jī)效管理。民營(yíng)企業(yè)要堅(jiān)持規(guī)模、質(zhì)量和效益并重，完善境外經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)、考核和激勵(lì)辦法，提高境外投資績(jī)效水平。
（八）加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。民營(yíng)企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)在資金調(diào)撥、融資、股權(quán)和其他權(quán)益轉(zhuǎn)讓、再投資及擔(dān)保等方面的監(jiān)督和管理，審慎開(kāi)展高杠桿投資，規(guī)范境外金融衍生品投資活動(dòng)。
（九）加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。民營(yíng)企業(yè)要加強(qiáng)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)人才培養(yǎng)，選聘境內(nèi)外優(yōu)秀管理人員，建立健全派出人員管理制度，對(duì)派出人員出國(guó)前開(kāi)展必要教育，幫助派出人員了解當(dāng)?shù)胤�律法�?guī)、安全環(huán)境等知識(shí)，增強(qiáng)派出人員遵法守法以及安全風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力。
三、依法合規(guī)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)
（十）履行國(guó)內(nèi)申報(bào)程序。民營(yíng)企業(yè)境外投資應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，主動(dòng)申請(qǐng)備案或核準(zhǔn)。境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，須獲核準(zhǔn)；其他情形的，須申請(qǐng)備案。不得以虛假境外投資非法獲取外匯、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和進(jìn)行洗錢(qián)等活動(dòng)。
（十一）依規(guī)承諾對(duì)外融資。民營(yíng)企業(yè)在境外跟蹤擬使用中國(guó)金融機(jī)構(gòu)信貸保險(xiǎn)的項(xiàng)目，未取得有關(guān)金融機(jī)構(gòu)出具的承貸、承保意向函前不得做出對(duì)外融資或保險(xiǎn)承諾。
（十二）開(kāi)展公平競(jìng)爭(zhēng)。民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)應(yīng)堅(jiān)持公平競(jìng)爭(zhēng)，堅(jiān)決抵制商業(yè)賄賂，不得向當(dāng)?shù)毓�職人員、國(guó)際組織官員和關(guān)聯(lián)企業(yè)相關(guān)人員行賄。不得串通投標(biāo)，不得詆毀競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，不得虛假宣傳業(yè)績(jī)或采取其他不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段。
（十三）履行合同約定。民營(yíng)企業(yè)及其境外分支機(jī)構(gòu)與境外相關(guān)方訂立書(shū)面合同，須明確雙方權(quán)利與義務(wù)，并嚴(yán)格按照合同履約。
不得以欺詐手段訂立虛假合同。
（十四）保證項(xiàng)目和產(chǎn)品質(zhì)量。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行東道國(guó)（地區(qū)）有關(guān)項(xiàng)目及產(chǎn)品質(zhì)量管理的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，加強(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量管理，嚴(yán)控產(chǎn)品質(zhì)量。
（十五）保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)東道國(guó)（地區(qū)）法律、相關(guān)條約的規(guī)定，認(rèn)真開(kāi)展知識(shí)的創(chuàng)造、運(yùn)用、管理和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作。應(yīng)根據(jù)境外業(yè)務(wù)發(fā)展需要，適時(shí)辦理專利申請(qǐng)、商標(biāo)注冊(cè)、著作權(quán)登記等，明確商業(yè)秘密的保護(hù)范圍、責(zé)任主體和保密措施。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)尊重其他組織和個(gè)人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，依法依規(guī)獲取他方技術(shù)和商標(biāo)使用許可。
（十六）消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)。民營(yíng)企業(yè)在境外投資經(jīng)營(yíng)應(yīng)依法保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，避免侵犯消費(fèi)者隱私，不得有虛假?gòu)V告、商業(yè)欺詐等行為。
（十七）依法納稅。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)應(yīng)按照東道國(guó)（地區(qū)）法律納稅，不得偷稅漏稅。
（十八）維護(hù)國(guó)家利益。民營(yíng)企業(yè)在境外開(kāi)展投資和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)有助于維護(hù)我國(guó)國(guó)家主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益，維護(hù)我國(guó)與有關(guān)國(guó)家（地區(qū)）關(guān)系。
（十九）避免卷入別國(guó)內(nèi)政。民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)應(yīng)避免卷入當(dāng)?shù)卣�治、�?jīng)濟(jì)利益集團(tuán)的紛爭(zhēng)，不介入當(dāng)?shù)卣�治派別活動(dòng)。
四、切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任
（二十）加強(qiáng)屬地化經(jīng)營(yíng)。民營(yíng)企業(yè)要根據(jù)實(shí)際需要確定國(guó)內(nèi)派出人員，依法依規(guī)聘用東道國(guó)（地區(qū)）員工，積極為當(dāng)?shù)貏?chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)。
（二十一）尊重文化傳統(tǒng)。民營(yíng)企業(yè)派駐境外人員要努力適應(yīng)東道國(guó)（地區(qū)）社會(huì)環(huán)境，尊重當(dāng)?shù)匚幕�、宗教和風(fēng)俗習(xí)慣。民營(yíng)企業(yè)應(yīng)積極開(kāi)展中外文化交流，相互借鑒，增進(jìn)理解。
（二十二）加強(qiáng)社會(huì)溝通。民營(yíng)企業(yè)及其境外分支機(jī)構(gòu)要與東道國(guó)（地區(qū)）政府保持良好關(guān)系，注意加強(qiáng)與當(dāng)?shù)毓��?huì)組織、媒體、宗教人士、族群首領(lǐng)、非政府組織等社會(huì)各界的溝通與交流。
（二十三）熱心公益事業(yè)。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持義利并重，積極參與當(dāng)?shù)亟逃�、衛(wèi)生、社區(qū)發(fā)展等公益事業(yè)，造福當(dāng)?shù)孛癖姡瑯?shù)立服務(wù)社會(huì)的良好企業(yè)形象。
（二十四）推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與東道國(guó)（地區(qū)）高等院校、科研機(jī)構(gòu)、有關(guān)企業(yè)等的合作，共同推動(dòng)我國(guó)和東道國(guó)（地區(qū)）產(chǎn)業(yè)技術(shù)交流。
（二十五）完善信息披露。鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)建立健全企業(yè)社會(huì)責(zé)任信息披露機(jī)制，及時(shí)披露社會(huì)責(zé)任信息和績(jī)效，定期發(fā)布社會(huì)責(zé)任或可持續(xù)發(fā)展報(bào)告。
五、注重資源環(huán)境保護(hù)
（二十六）保護(hù)資源環(huán)境。鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)在境外堅(jiān)持資源節(jié)約、環(huán)境友好的經(jīng)營(yíng)方式，將資源環(huán)境保護(hù)納入企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，建立健全資源環(huán)境保護(hù)規(guī)章制度。
（二十七）開(kāi)展環(huán)境影響評(píng)價(jià)。民營(yíng)企業(yè)在境外項(xiàng)目建設(shè)前，要對(duì)擬選址建設(shè)區(qū)域開(kāi)展環(huán)境監(jiān)測(cè)和評(píng)估，掌握項(xiàng)目所在地及其周圍區(qū)域的環(huán)境本底狀況。
民營(yíng)企業(yè)在收購(gòu)境外企業(yè)前，要對(duì)目標(biāo)企業(yè)開(kāi)展環(huán)境盡職調(diào)查，重點(diǎn)評(píng)估其在歷史經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中形成的危險(xiǎn)廢物、土壤和地下水污染等情況以及目標(biāo)企業(yè)與此相關(guān)的環(huán)境債務(wù)。
民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)要對(duì)其開(kāi)發(fā)建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)展環(huán)境影響評(píng)價(jià)，并根據(jù)環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)果，采取合理措施降低可能產(chǎn)生的不利影響。
（二十八）申請(qǐng)環(huán)保許可。民營(yíng)企業(yè)境外建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的項(xiàng)目，要依照東道國(guó)（地區(qū)）環(huán)保法律法規(guī)規(guī)定，申請(qǐng)項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)許可。
對(duì)于暫時(shí)沒(méi)有環(huán)保法律的國(guó)家或地區(qū)，可借鑒國(guó)際組織或多邊機(jī)構(gòu)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，采取有利于東道國(guó)（地區(qū)）生態(tài)發(fā)展的環(huán)保措施。必要時(shí)可聘請(qǐng)第三方進(jìn)行環(huán)保評(píng)估。
（二十九）制定環(huán)境事故應(yīng)急預(yù)案。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)要對(duì)可能存在的環(huán)境事故風(fēng)險(xiǎn)制定應(yīng)急預(yù)案，并建立與當(dāng)?shù)卣�府及社�?huì)公眾的溝通機(jī)制。
（三十）開(kāi)展清潔生產(chǎn)。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)要開(kāi)展清潔生產(chǎn)，推進(jìn)循環(huán)利用，對(duì)排放的主要污染物開(kāi)展監(jiān)測(cè)，減少生產(chǎn)、服務(wù)和產(chǎn)品使用過(guò)程中污染物的產(chǎn)生和排放。
（三十一）重視生態(tài)修復(fù)。對(duì)于由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成的生態(tài)影響，民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)要根據(jù)東道國(guó)（地區(qū)）法律法規(guī)要求或者行業(yè)通行做法，做好生態(tài)修復(fù)。
六、加強(qiáng)境外風(fēng)險(xiǎn)防控
（三十二）加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)防控。民營(yíng)企業(yè)要自覺(jué)維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)、技術(shù)安全，境外投資經(jīng)營(yíng)需加強(qiáng)與國(guó)家利益相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范。
同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)東道國(guó)（地區(qū)）政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、民族宗教矛盾、社會(huì)治安、恐怖主義、負(fù)面輿情民情、災(zāi)害疫情等信息的關(guān)注，項(xiàng)目啟動(dòng)前做好全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與我國(guó)駐當(dāng)?shù)厥诡I(lǐng)館、東道國(guó)（地區(qū)）政府有關(guān)部門(mén)建立經(jīng)常性溝通渠道，最大限度保護(hù)企業(yè)人員和資產(chǎn)安全。
（三十三）防范法律風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)選聘國(guó)內(nèi)外專業(yè)的法律、評(píng)估、信用評(píng)級(jí)等相關(guān)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格執(zhí)行重大決策、交易的合規(guī)性審核，做好境外投資業(yè)務(wù)相關(guān)的監(jiān)管規(guī)則跟蹤分析和合規(guī)培訓(xùn)，加強(qiáng)與東道國(guó)（地區(qū)）監(jiān)管部門(mén)溝通，積極配合監(jiān)管工作。
（三十四）完善安全保障。民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化安全風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全安全保障制度。根據(jù)不同的安全風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地制定安保措施，并把安全防護(hù)費(fèi)用計(jì)入投資成本，保障安保工作的人力、物力、財(cái)力投入。采用符合國(guó)際慣例的合同條款，把安全保障條款納入項(xiàng)目協(xié)議或合同，明確雙方安保責(zé)任。
（三十五）建立健全應(yīng)急處置機(jī)制。民營(yíng)企業(yè)及其境外分支機(jī)構(gòu)要建立完善境外突發(fā)安全事故應(yīng)急處置機(jī)制，制定安全事故應(yīng)急預(yù)案，并通過(guò)定期演練不斷提高應(yīng)急處置能力。
（三十六）安全事故處理。境外安全事故發(fā)生后，民營(yíng)企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在第一時(shí)間向當(dāng)?shù)卣�府有關(guān)部門(mén)及我國(guó)駐當(dāng)?shù)厥诡I(lǐng)館報(bào)告，并立即采取必要有效的緊急救助措施，防止事故擴(kuò)大，減少人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失。積極開(kāi)展事故調(diào)查，妥善做好事故處理、賠付和善后工作。