國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 財(cái)政部 國(guó)土資源部等

關(guān)于進(jìn)一步鼓勵(lì)和擴(kuò)大社會(huì)資本投資建設(shè)鐵路的實(shí)施意見(jiàn)

發(fā)改基礎(chǔ)[2015]1610號(hào)



各省、自治區(qū)、直轄市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委、財(cái)政廳、國(guó)土資源廳、中國(guó)鐵路總公司、有關(guān)計(jì)劃單列企業(yè)：

　　鐵路是國(guó)民經(jīng)濟(jì)大動(dòng)脈和關(guān)鍵基礎(chǔ)設(shè)施，加快推進(jìn)鐵路建設(shè)，對(duì)穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生具有重要意義。吸引社會(huì)資本進(jìn)入是深化鐵路投融資體制改革、加快鐵路建設(shè)的重要舉措。為貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中全會(huì)精神，按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于改革鐵路投融資體制加快推進(jìn)鐵路建設(shè)的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2013〕33號(hào)）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵(lì)社會(huì)投資的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2014〕60號(hào)）及《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于當(dāng)前更好發(fā)揮交通運(yùn)輸支撐引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作用的意見(jiàn)》（發(fā)改基礎(chǔ)[2015]969號(hào)）的有關(guān)要求，進(jìn)一步鼓勵(lì)和擴(kuò)大社會(huì)資本對(duì)鐵路的投資，拓寬投融資渠道，完善投資環(huán)境，合理配置資源，促進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，推動(dòng)體制機(jī)制創(chuàng)新，促進(jìn)鐵路事業(yè)加快發(fā)展，現(xiàn)提出以下實(shí)施意見(jiàn)：

　　一、全面開(kāi)放鐵路投資與運(yùn)營(yíng)市場(chǎng)

　　（一）積極鼓勵(lì)社會(huì)資本全面進(jìn)入鐵路領(lǐng)域，列入中長(zhǎng)期鐵路網(wǎng)規(guī)劃、國(guó)家批準(zhǔn)的專項(xiàng)規(guī)劃和區(qū)域規(guī)劃的各類鐵路項(xiàng)目，除法律法規(guī)明確禁止的外，均向社會(huì)資本開(kāi)放。

　　（二）重點(diǎn)鼓勵(lì)社會(huì)資本投資建設(shè)和運(yùn)營(yíng)城際鐵路、市域（郊）鐵路、資源開(kāi)發(fā)性鐵路以及支線鐵路，鼓勵(lì)社會(huì)資本參與投資鐵路客貨運(yùn)輸服務(wù)業(yè)務(wù)和鐵路“走出去”項(xiàng)目。支持有實(shí)力的企業(yè)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定投資建設(shè)和運(yùn)營(yíng)干線鐵路。

　　二、推進(jìn)投融資方式多樣化

　　（三）支持社會(huì)資本以獨(dú)資、合資等多種投資方式建設(shè)和運(yùn)營(yíng)鐵路，向社會(huì)資本開(kāi)放鐵路所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)。

　　（四）推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，運(yùn)用特許經(jīng)營(yíng)、股權(quán)合作等方式，通過(guò)運(yùn)輸收益、相關(guān)開(kāi)發(fā)收益等方式獲取合理收益。

　　（五）支持鐵路總公司以股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)置換、資產(chǎn)并購(gòu)、重組改制等資本運(yùn)作方式盤活鐵路資產(chǎn)，廣泛吸引社會(huì)資本參與，擴(kuò)大鐵路建設(shè)資金籌集渠道，優(yōu)化存量資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。

　　（六）拓寬鐵路發(fā)展基金吸引社會(huì)資本的渠道，擴(kuò)大基金募集規(guī)模。按照特事特辦的原則，支持通過(guò)設(shè)立專項(xiàng)信托計(jì)劃和公募基金產(chǎn)品募集鐵路發(fā)展基金，各類社會(huì)資金和基金投資鐵路發(fā)展基金，按照約定獲得合理穩(wěn)定回報(bào)。

　　三、完善社會(huì)資本投資的實(shí)施機(jī)制

　　（七）做好項(xiàng)目遴選和公布。根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要和規(guī)劃要求，各級(jí)發(fā)展改革部門做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和篩選工作，及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)布項(xiàng)目信息，優(yōu)先推薦市場(chǎng)前景較好、投資預(yù)期收益較穩(wěn)定的鐵路項(xiàng)目。對(duì)社會(huì)資本提出的規(guī)劃外項(xiàng)目，在科學(xué)論證的基礎(chǔ)上，積極推進(jìn)項(xiàng)目前期工作，并研究納入相關(guān)規(guī)劃。

　　（八）公開(kāi)透明選擇投資主體。通過(guò)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等多種競(jìng)爭(zhēng)方式，公平擇優(yōu)確定融資實(shí)力較強(qiáng)、信用狀況良好、具備相關(guān)專業(yè)能力的投資主體。各地向社會(huì)公開(kāi)發(fā)布投資主體選擇公告，按照相關(guān)法律法規(guī)，依法確定投資主體。社會(huì)資本投資鐵路項(xiàng)目根據(jù)國(guó)務(wù)院投融資體制改革的相關(guān)規(guī)定，按國(guó)家基本建設(shè)程序組織建設(shè)。

　　（九）明確實(shí)施機(jī)構(gòu)及責(zé)任。地方引進(jìn)社會(huì)資本的實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)是省級(jí)人民政府授權(quán)的相關(guān)部門、事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)工程前期研究、項(xiàng)目實(shí)施方案編制、投資主體選擇、項(xiàng)目合同簽訂、項(xiàng)目組織實(shí)施等工作。跨省（區(qū)、市）項(xiàng)目由相關(guān)省（區(qū)、市）協(xié)商確定實(shí)施機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目實(shí)施方案重點(diǎn)包括社會(huì)資本投資形式、投資主體基本條件、建設(shè)運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管要求、項(xiàng)目投資回報(bào)機(jī)制、投資主體選擇方式、項(xiàng)目合同條款、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、退出機(jī)制等內(nèi)容。實(shí)施方案經(jīng)過(guò)評(píng)估和批準(zhǔn)后，作為投資主體選擇和項(xiàng)目實(shí)施的重要依據(jù)，必要時(shí)應(yīng)充分聽(tīng)取社會(huì)公眾和專家意見(jiàn)。

　　（十）健全風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)督機(jī)制。省級(jí)政府相關(guān)部門和投資者要對(duì)項(xiàng)目可能產(chǎn)生的政策風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行充分分析，完善合同設(shè)計(jì)，建立健全糾紛解決、風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)督機(jī)制。各地要根據(jù)財(cái)力狀況，合理確定政府參與方式，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　（十一）完善退出機(jī)制。明確社會(huì)資本退出條件，按照有關(guān)法律和約定，為社會(huì)資本提供多元化、規(guī)范化、市場(chǎng)化的退出渠道，保障社會(huì)公共利益和經(jīng)營(yíng)者合法權(quán)益不受侵害。對(duì)涉及資產(chǎn)移交的政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目在合作期滿后，要按照合同約定的移交形式、移交內(nèi)容和移交標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)組織開(kāi)展項(xiàng)目驗(yàn)收、資產(chǎn)交割等工作，妥善做好項(xiàng)目移交。

　　（十二）加強(qiáng)后評(píng)價(jià)和績(jī)效評(píng)價(jià)。實(shí)施機(jī)構(gòu)定期組織開(kāi)展社會(huì)資本投資鐵路項(xiàng)目后評(píng)價(jià)和績(jī)效評(píng)價(jià)，從安全、服務(wù)、效率等方面建立健全評(píng)價(jià)體系。評(píng)價(jià)結(jié)果可以作為政府加大支持和完善監(jiān)管的依據(jù)，激勵(lì)社會(huì)資本不斷改善管理，推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新，提高服務(wù)水平。

　　四、進(jìn)一步改善社會(huì)資本投資環(huán)境

　　（十三）切實(shí)保障社會(huì)資本合法權(quán)益。按照相關(guān)法律法規(guī)，維護(hù)企業(yè)平等的市場(chǎng)主體地位。依法保障企業(yè)自主決策權(quán)，不干預(yù)企業(yè)在勘察設(shè)計(jì)、工程招投標(biāo)、項(xiàng)目施工、設(shè)備采購(gòu)等建設(shè)過(guò)程中的正常活動(dòng)。支持企業(yè)自主選擇合適的運(yùn)輸管理方式，有條件的可實(shí)行管內(nèi)自主運(yùn)輸調(diào)度。鼓勵(lì)不同投資主體按照平等互利的原則相互開(kāi)放各類鐵路資源，實(shí)現(xiàn)路網(wǎng)資源共享。對(duì)按規(guī)定實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)的鐵路項(xiàng)目，由企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)供求和競(jìng)爭(zhēng)狀況自主制定具體運(yùn)價(jià)水平。

　　（十四）依法履行投資經(jīng)營(yíng)權(quán)利和義務(wù)。社會(huì)資本應(yīng)按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序，履行項(xiàng)目法人責(zé)任。依法承擔(dān)安全、質(zhì)量和環(huán)境責(zé)任，按照國(guó)家關(guān)于鐵路運(yùn)輸服務(wù)、運(yùn)輸調(diào)度等相關(guān)規(guī)定，切實(shí)履行運(yùn)輸企業(yè)社會(huì)責(zé)任和公共服務(wù)義務(wù)，服從國(guó)家應(yīng)急調(diào)度和管理。

　　（十五）進(jìn)一步改善國(guó)鐵服務(wù)。鐵路總公司要抓緊完善清算體系，公開(kāi)清算規(guī)則，健全清算平臺(tái)，向社會(huì)資本開(kāi)放相關(guān)設(shè)施，積極提供技術(shù)支持、人才培養(yǎng)和管理服務(wù)，實(shí)現(xiàn)線路使用、車站服務(wù)、技術(shù)作業(yè)、設(shè)施設(shè)備維護(hù)、委托運(yùn)輸?shù)雀黝愯F路社會(huì)化服務(wù)項(xiàng)目的內(nèi)容和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)透明，切實(shí)維護(hù)社會(huì)資本合法權(quán)益。

　　（十六）規(guī)范和簡(jiǎn)化國(guó)鐵接軌手續(xù)。鐵路總公司要進(jìn)一步規(guī)范和簡(jiǎn)化接軌審核相關(guān)程序和手續(xù)，明確辦理時(shí)限，積極支持社會(huì)資本投資鐵路與國(guó)鐵接軌。要按照公開(kāi)公平的原則，在項(xiàng)目實(shí)施前與接軌企業(yè)及時(shí)協(xié)商確定接軌相關(guān)工程技術(shù)方案，簽訂接軌意向協(xié)議，明確接軌驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。合理界定接軌工程范圍和資產(chǎn)界面，因接軌引起的相關(guān)改造工程投資，應(yīng)明確分擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)，由雙方平等協(xié)商，合理分擔(dān)。

　　（十七）加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管。國(guó)家鐵路局加強(qiáng)對(duì)運(yùn)輸秩序的監(jiān)管，探索建立市場(chǎng)化清算和爭(zhēng)議協(xié)調(diào)、仲裁機(jī)制。各企業(yè)要按照合法、公平、誠(chéng)信的原則，合理收取服務(wù)費(fèi)用，自覺(jué)規(guī)范價(jià)格行為。各級(jí)價(jià)格主管部門加強(qiáng)對(duì)各類社會(huì)化服務(wù)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管，規(guī)范收費(fèi)行為，依法查處價(jià)格違法行為，維護(hù)市場(chǎng)正常價(jià)格秩序。

　　五、加大對(duì)社會(huì)資本投資的政策支持

　　（十八）推動(dòng)實(shí)施土地綜合開(kāi)發(fā)。社會(huì)資本投資鐵路享受國(guó)家有關(guān)支持鐵路建設(shè)實(shí)施土地綜合開(kāi)發(fā)的政策，通過(guò)開(kāi)發(fā)鐵路用地及站場(chǎng)毗鄰區(qū)域土地、物業(yè)、商業(yè)、廣告等資源提高收益。支持盤活既有鐵路用地，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，鼓勵(lì)新建項(xiàng)目按照一體規(guī)劃、聯(lián)動(dòng)供應(yīng)、立體開(kāi)發(fā)、統(tǒng)籌建設(shè)的原則實(shí)施土地綜合開(kāi)發(fā)。各地要統(tǒng)籌做好鐵路站場(chǎng)及毗鄰地區(qū)相關(guān)規(guī)劃，及時(shí)辦理用地、規(guī)劃許可等手續(xù)。

　　（十九）積極做好征地拆遷等工作。對(duì)社會(huì)資本投資的鐵路項(xiàng)目，各地要切實(shí)負(fù)起征地拆遷主體責(zé)任，做好群眾補(bǔ)償安置工作，為項(xiàng)目建設(shè)創(chuàng)造良好條件。在保障被征地拆遷群眾合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，允許地方政府以國(guó)有土地入股參與鐵路項(xiàng)目建設(shè)。社會(huì)資本投資的鐵路項(xiàng)目用地，在用地政策上與政府投資的鐵路項(xiàng)目實(shí)行同等政策。

　　（二十）加強(qiáng)政府資金引導(dǎo)。對(duì)社會(huì)資本控股的城際鐵路和中西部干線鐵路項(xiàng)目，中央預(yù)算內(nèi)投資可以視情況通過(guò)貸款貼息、投資補(bǔ)助等方式給予支持。對(duì)社會(huì)資本承擔(dān)的公益性運(yùn)輸，按照事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的原則，建立合理的補(bǔ)償制度。鼓勵(lì)各地研究建立相應(yīng)的政府資金支持政策。

　　（二十一）創(chuàng)新金融服務(wù)。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)按照商業(yè)可持續(xù)、風(fēng)險(xiǎn)可控原則支持社會(huì)資本投資鐵路項(xiàng)目建設(shè)。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)為社會(huì)資本投資鐵路項(xiàng)目創(chuàng)新?lián)�保方式，支持利用采礦權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等進(jìn)行擔(dān)保貸款，積極探索利用鐵路運(yùn)輸、土地綜合開(kāi)發(fā)等預(yù)期收益進(jìn)行質(zhì)押貸款。發(fā)揮政策性和開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)的作用，加大對(duì)符合條件的政府和社會(huì)資本合作 (PPP)項(xiàng)目的信貸支持力度，為項(xiàng)目提供長(zhǎng)期、穩(wěn)定、低成本的資金支持。

　　（二十二）促進(jìn)債權(quán)和股權(quán)融資。支持符合條件的企業(yè)通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券、公司債券和債務(wù)融資工具等方式籌措鐵路建設(shè)資金。允許符合條件的、以新建項(xiàng)目設(shè)立的企業(yè)為主體發(fā)行項(xiàng)目收益?zhèn)�，支持重大�?xiàng)目發(fā)行可續(xù)期債券。鼓勵(lì)社會(huì)資本投資鐵路的企業(yè)通過(guò)IPO（首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市）、增發(fā)、資產(chǎn)證券化等方式籌集資金用于鐵路建設(shè)。

　　（二十三）實(shí)行稅收優(yōu)惠。社會(huì)資本投資的鐵路項(xiàng)目符合《公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定條件的，自項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。

　　（二十四）加大配套外部電源建設(shè)。電網(wǎng)企業(yè)要積極支持社會(huì)資本投資的鐵路建設(shè)，參照國(guó)家鐵路配套外部電源建設(shè)的辦法，通過(guò)電氣化鐵路還貸電價(jià)政策補(bǔ)償電網(wǎng)投資。

　　六、建立健全工作機(jī)制

　　（二十五）進(jìn)一步加快項(xiàng)目核準(zhǔn)。深化行政審批制度改革，優(yōu)化審核流程，推進(jìn)建立并聯(lián)審批機(jī)制和在線審批平臺(tái)，明確咨詢?cè)u(píng)估和核準(zhǔn)時(shí)限，開(kāi)辟綠色通道，加快核準(zhǔn)進(jìn)度。對(duì)于法律、法規(guī)沒(méi)有明確規(guī)定作為項(xiàng)目審批前置條件的行政審批事項(xiàng)，一律不再作為前置審批。

　　（二十六）加強(qiáng)事中事后監(jiān)管。國(guó)家鐵路局要強(qiáng)化安全、質(zhì)量等監(jiān)督管理，依法開(kāi)展檢查、驗(yàn)收和責(zé)任追究，切實(shí)維護(hù)公眾利益和公共安全。各有關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督管理，規(guī)范行政許可，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)秩序，建立健全社會(huì)資本投資鐵路市場(chǎng)信用記錄。

　　（二十七）充分發(fā)揮協(xié)商機(jī)制作用。國(guó)家發(fā)展改革委會(huì)同相關(guān)部門依托鐵路投融資改革和建設(shè)項(xiàng)目前期工作協(xié)商會(huì)議制度，形成工作合力，及時(shí)研究推動(dòng)社會(huì)資本投資鐵路建設(shè)工作。近期重點(diǎn)推進(jìn)蒙西至華中、長(zhǎng)春至西巴彥花鐵路等引進(jìn)社會(huì)資本的示范項(xiàng)目實(shí)施。

　　（二十八）做好項(xiàng)目跟蹤服務(wù)。各級(jí)發(fā)展改革部門要進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)社會(huì)資本投資鐵路項(xiàng)目的服務(wù)意識(shí)，協(xié)調(diào)矛盾解決問(wèn)題。要建立信息平臺(tái)，加強(qiáng)跟蹤指導(dǎo)，掌握項(xiàng)目進(jìn)展，及時(shí)溝通信息。做好輿論引導(dǎo)，營(yíng)造良好氛圍。



國(guó)家發(fā)展改革委

財(cái)　　政　　部

國(guó) 土 資 源 部

銀　　監(jiān)　　會(huì)

國(guó) 家 鐵 路 局

2015年7月10日