國家外匯管理局

國家外匯管理局關于加強外匯資金流入管理有關問題的通知

匯發〔2013〕20號



國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
　　為支持守法合規企業開展正常經營活動，防范外匯收支風險，現就加強外匯資金流入管理有關問題通知如下：
　　一、加強銀行結售匯綜合頭寸管理
　　除政策性銀行外，銀行結售匯綜合頭寸限額計算公式為：“各銀行當月結售匯綜合頭寸下限=（上月末境內外匯貸款余額-上月末外匯存款余額×參考貸存比）×國際收支調節系數”。其中：中資銀行的參考貸存比為75%，外資銀行的參考貸存比為100%，國際收支調節系數為0.25；境內外匯貸款余額、外匯存款余額根據中國人民銀行《金融機構外匯信貸收支月報》中的數據計算，境內外匯貸款不含境外籌資轉貸款。
　　外匯貸存比超過參考貸存比的銀行，應在每月初的10個工作日內（初次實施應于2013年6月底前）將綜合頭寸調整至下限以上；銀行綜合頭寸下限調整后，其上限隨之上調相同額度。外匯貸存比低于參考貸存比的銀行，原有的頭寸限額保持不變，但應把握外匯貸款的合理增長，防止外匯貸存比過度波動。
　　二、加強對進出口企業貨物貿易外匯收支的分類管理
　　外匯局應及時對資金流與貨物流嚴重不匹配或流入量較大的企業發送風險提示函（見附件），要求其在10個工作日內說明情況。企業未及時說明情況或不能提供證明材料并做出合理解釋的，外匯局應依據《貨物貿易外匯管理指引實施細則》第五十五條等規定，將其列為B類企業，實施嚴格監管。此類企業列入B類后，符合相關指標連續3個月正常等條件的，外匯局將其恢復為A類。外匯局通過非現場監測確定首批企業，2013年5月10日前發送風險提示函，5月31日通過貨物貿易外匯監測系統向銀行發布企業分類信息，6月1日起分類結果生效。
　　B類企業轉口貿易項下外匯收入，應在其進行相應轉口貿易對外支付后方可結匯或劃轉；同一筆轉口貿易業務的收支應當在同一家銀行辦理；新簽訂的轉口貿易合同，其收入和支出的結算貨幣應當同為外匯或人民幣。
　　三、嚴格執行外匯管理規定
　　銀行應強化責任意識，提高執行外匯管理規定的自覺性和主動性，不得協助客戶規避外匯管理規定；應加強對業務部門和分支機構的指導，保持貿易融資合理增長；應遵循“了解你的客戶”原則，加強對虛構貿易背景等行為的甄別，主動報告可疑交易并積極采取措施防止異常跨境資金流入。
　　四、加大核查檢查與處罰力度
　　外匯局應高度重視異常資金流入風險，強化監測分析與窗口指導；對異常資金流入線索，應主動開展現場核查或檢查；對于使用虛假單證進行套利交易的案件，依法從重處罰；對違反外匯管理規定導致違規資金流入的銀行、企業等主體，應依法給予罰款、停止經營相關業務、追究負有直接責任的相關人員責任等處罰，并加大公開披露力度。
　　本通知自2013年6月1日起實施。國家外匯管理局各分局、外匯管理部收到本通知后，應盡快轉發轄內中心支局、支局、城市商業銀行、農村商業銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行以及農村合作金融機構。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應盡快轉發所轄分支機構。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。
　　聯系電話：010-68402295，68402450
　　附件：國家外匯管理局XX分（支）局風險提示函

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　國家外匯管理局
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2013年5月5日



附件1: 國家外匯管理局XX分（支）局風險提示函
http://www.gov.cn/gzdt/att/att/site1/20130506/001e3741a2cc12f1452901.doc


附件
國家外匯管理局XX分（支）局
風險提示函
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　編號：

（企業名稱）：
　　　根據貨物貿易外匯收支非現場核查結果，你單位 年 月 日至 年 月 日期間貨物進出口與貨物貿易收支總量存在較為嚴重的不匹配情況。請你單位于收到本函后10個工作日內，持書面說明及相關資料，向外匯局做出合理解釋。在規定時限內未說明原因或不能提供證明材料并做出合理解釋的，外匯局將根據《貨物貿易外匯管理指引》及相關規定，將你單位分類結果定為B類。
　　　特此提示。
　　　
國家外匯管理局XX分（支）局
　　　　　　　　　　　 年 月 日
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風險提示函外匯局留存聯

　　　 年 月 日向 （企業名稱）發出編號為XXXXXXXX的風險提示函。該企業于 年 月 日向外匯局提交了書面說明及相關資料。處理結果如下：
　　　□該企業在規定時限內作出合理解釋，分類結果定為A類
　　　□該企業在規定時限內未說明原因或不能提供證明材料并做出合理解釋，于 年 月 日分類結果定為B類
　　　□該企業列入B類后相關指標已連續3個月恢復正常，于 年 月 日恢復為A類
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　經辦人：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　審核人：